La empresa Edu-Sex, propiedad del Dueño, para iniciar operaciones tiene:
En Efectivo $100.000
Bancos
- Del Comercio $840.000
- De los Trabajadores $950.000
- Del Estado $760.000
Inventario de Mercancías
- 20 Muñecas Inflables, Ref N°
- 12 Consoladores, Ref N°
- 40 cajas de Condones marca Today, TALLA: Small, Medium, Large, Extra Large
Muebles y Enseres
- Silla del Amor, Ref N° 1015 avaluado en $44.000
- Lámpara Kamasutra, Ref N° 2025 avaluada en $46.000
- 5 Sillas, Ref N° 106 avaluadas en $10.850 c/u
- 1 Vitrina Para Exhibición avaluada en $44.000
Cuentas por Pagar
- A Distribuidora Droguería la 04 $460.000
- A Distribuidora
Empresa Edu-Sex NIT 92121807
| Cant. | Uni. De Med | Detalle | Val. Unid. | Val Parcial | Total |
| | | Inventario general Inicial de | | | |
| | | ACTIVOS | | | |
| | | CAJA | | | 100.00 |
| | | Saldo en efectivo | | | |
| | | BANCOS | | | 2’550.000 |
| | | Banco del Comercio | | | |
| | | Cuenta Corriente N° 148675-7 | | 840.000 | |
| | | Banco del estado | | | |
| | | Cuenta Corriente N° 264578-4 | | 760.000 | |
| | | Banco de los Trabajadores | | | |
| | | Cuenta corriente N° 140-00148-5 | | 950.000 | |
| | | INVENTARIO | | | |
| 20 | Unidad | Muñecas inflables, Ref N° 36 | 94.900 | 1’898.000 | |
| 12 | Unidad | Consoladores, Ref N° 38 | 34.200 | 410.000 | |
| 40 | Unidad | Caja de condones marca Today, TALLA: Small, Medium, Large, Extra Large | 8.100 | 324.000 | |
| | | PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO | | | |
| 1 | Unidad | Silla del Amor, Ref N° 1015 | 44.000 | 44.000 | |
| 1 | Unidad | Lámpara Kamasutra, Ref N° 2025 | 46.000 | 46.000 | |
| 5 | Unidad | Sillas Ref N° 106 | 10.850 | 54.250 | |
| 1 | Unidad | Vitrina Para Exhibición | 44.000 | 44.000 | |
| | | TOTAL ACTIVOS | | | 5’470.650 |
| | | PASIVOS | | | |
| | | PROVEEDORES | | | 730.000 |
| | | Distribuidora Droguería la 04 | | 460.000 | |
| | | Distribuidora | | 270.000 | |
| | | TOTAL PASIVO | | | 730.000 |
| | | CAPITAL | | | |
| | | Aporte del señor Dueño | | | 4’740.650 |
| | | TOTAL PASIVO+CAPITAL | | | 5’470.650 |
| | | | | | |
COMPROBANTE DE CONTABILIDAD
| Código | Cuenta y Detalle | Parcial | Debe | Haber |
| | Para contabilizar el inventario inicial de Edu-Sex Ltda. | | | |
| | DEBÍTESE | | | |
| 1105 | CAJA | | 100.000 | |
| 110505 | Caja general | 100.000 | | |
| | Saldo en efectivo | | | |
| 1110 | BANCOS | | 2’550.000 | |
| 111005 | Moneda nacional | 3’550.000 | | |
| 111005-1 | Banco del Comercio 840.000 | | | |
| 111005-2 | Banco del estado 760.000 | | | |
| 111005-3 | Banco de los Trabajadores 950.000 | | | |
| 143505 | INVENTARIO | | 2’632.400 | |
| | 20 Muñecas inflables, Ref N° | | | |
| | 12 Consoladores, Ref N° 34.200 c/u 410.400 | | | |
| | 40 Cajas de condones marca Today, TALLA: Small, Medium, Large, Extra Large, a 8.100 c/u 324.000 | | | |
| 1524 | PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO | | 188.250 | |
| | 1 Silla del Amor, Ref N° 1015 44.000 | | | |
| | 1 Lámpara Kamasutra, Ref N° 2025 46.000 | | | |
| | 5 Sillas Ref N° | | | |
| | 1 Vitrina Para Exhibición 44.000 | | | |
| | ACREDITESE | | | |
| 22 | PROVEEDORES | | | 730.000 |
| 2205 | Nacionales | | | |
| 2205-1 | Distribuidora Drogueria la 04 460.000 | | | |
| 2205-2 | Distribuidora | | | |
| 31 | CAPITAL | | | 4’740.650 |
| | Aporte del señor Dueño | | | |
| KVKJVJJJJ | SUMAS IGUALES | ,,,,,,,,,,,,, | 5’470.650 | 5’470.650 |
| | | | | |
MAYOR Y BALANCES
| N° | Cuentas | Saldos Anteriores | Mes de Marzo a Mayo de 2009 | Mes de Marzo a Mayo de 2009 | |||||||
| Movimiento | Saldos | Movimientos | Saldos | ||||||||
| Débito | Crédito | Debe | Haber | Débito | Crédito | Debe | Haber | Débito | Crédito | ||
| | CAJA BANCOS MERCANCIAS MUEBLES Y ENSERES CUENTAS POR PAGAR CAPITAL | 100.0 | | | | | | | | | |
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